Частный предприниматель – единственный субъект хозяйствования, которому законодателем разрешено вести деятельность, не обзаводясь расчетным счетом и даже печатью. Его наличие – право, а не обязанность ИП. Несмотря на это, обходиться без банковского счета в работе практически невозможно. Как открыть расчетный счет для ИП – самый распространенный вопрос, задаваемый после регистрации и постановки на учет в ЕГРИП.
Процесс открытия расчетного счета не является сложным. Однако, как и все юридически значимые процедуры, он формализован и предполагает обязательные к соблюдению правила относительно:
- обращения в выбранный банк;
- предоставления официальных бумаг;
- подписания договора банковского обслуживания по выбранной программе;
- внесения необходимой платы;
- информирования о факте открытия договора контролирующих структур.
Подготовительный этап
Необходимо определиться с финансовым учреждением. Сегодня множество структур предлагают свои услуги по ведению счетов субъектов хозяйствования. Большинство из них разрабатывают под нужды ИП отдельные банковские продукты. Поэтому обычно не возникает проблем с выбором организации, которой можно доверить открыть расчетный счет ИП и вести кассовое обслуживание.
Единственное, на чем нужно заострить внимание, – это:
- территориальная близость отделения выбранного банка к месту проживания или работы ИП;
- достаточно разветвленная система банкоматов.
Специфика ИП как организационно-правовой формы хозяйствования предполагает необходимость плотной работы с наличностью. Даже при подключении интернет-банкинга важен постоянный доступ к кассе для внесения денег и банкомату – для их снятия.
В порядке подготовки к визиту в банк следует проделать следующее.
- Детально ознакомиться с текстом договора банковского обслуживания (он стандартен и всегда есть в свободном доступе на официальном портале). Если уяснить написанное самостоятельно не получилось, стоит посоветоваться со знакомым специалистом – юристом, аудитором, бухгалтером. ИП нельзя «вслепую» подписывать договора вообще и с банком – в частности.
- Поинтересоваться, сколько стоит открыть расчетный счет для ИП в избранном банке. Нужно отметить бессмысленность выбора финансового учреждения в зависимости от номинально бесплатного открытия расчетного счета. Общая прибыльность клиента у всех банков приблизительно одинакова. Сэкономив на этой позиции, ИП переплатит на другой.
- Выбрать банковский продукт. Для этого не просто поинтересоваться тарифами, а смоделировать рабочий месяц (с определенным количеством платежных поручений и снятой со счета наличности) и реально подсчитать, в какую сумму обойдется обслуживание.
- Распечатать с официального сайта банка перечень требуемых документов и иметь их при себе на момент визита в банк. Ксерокопии и заверение можно произвести на месте.
Обращение в банк
Чтобы открыть расчетный счет для ИП, в финансовое учреждение можно обратиться, лично посетив банк; через представителя, наделив его полномочиями для открытия р/с посредством выдачи доверенности либо путем подачи онлайн-заявления.
- Первый вариант наиболее вероятен, поскольку не требует от начинающего бизнесмена дополнительных расходов. Банк заинтересован в клиентах, а на условиях постоянного сотрудничества – тем более. В абсолютном большинстве случаев в отделении найдется менеджер, уполномоченный работать с потенциальным владельцем расчетного счета, который буквально с порога примет и начнет заниматься делами ИП.
Многие кредитные организации предлагают заблаговременно подать заявку на открытие р/с онлайн, заполнить анкету, сбросить сканкопии и договориться о времени посещения клиентом банковского отделения. Никакого правового значения такая заявка иметь не будет по той простой причине, что идентифицировать личность ее отправителя по общим каналам связи никак невозможно. Заявка нужна не клиенту, а банку. Поэтому нет смысла тратить на ее оформление драгоценное время и усилия. Уж лучше несколько минут подождать освобождения сотрудника банка в отделении, а заодно осмотреться и пообщаться с менеджерами, окончательно убедившись, что этот банк является вполне подходящим.
- Как уже было сказано, открытие р/с – несложная процедура. На оформление нотариально заверенной доверенности уйдет времени не меньше, чем на общение с банковским менеджером. Целесообразность отправки в финансовое учреждение поверенного может быть продиктована несколькими причинами:
- ИП изначально заказал у специализированной организации регистрацию «под ключ» и открытие расчетного счета входит в набор оплаченных услуг;
- поверенному выдана комплексная доверенность на ведение предпринимательской деятельности от имени ИП – вариант очень рискованный, но встречающийся;
- ИП нужен расчетный счет для входящих платежей, однако на момент открытия он находится за пределами страны, региона и т.п.
Расчётный счёт индивидуального предпринимателя: Видео
О возможности открытия счета онлайн
Сеть пестрит рекламой финансовых учреждений, предлагающих открыть расчетный счет для ИП онлайн. Заявляя подобное, банки как минимум лукавят. Произвести полную процедуру открытия р/с через интернет никак нельзя, поскольку банк не может исполнить обязательные действия:
- идентифицировать клиента – установить соответствие представленного паспорта предъявившему его человеку;
- убедиться в отсутствии признаков недееспособности;
- установить действительность предъявленных документов и заверить их копии.
В порядке предложений относительно изменений законодательства сегодня на слуху возможность открытия расчетного счета онлайн в случае, если:
- ИП является клиентом банка и на него уже заведено юридическое дело в порядке, установленном гл.10 Инструкции Центробанка от 30.05.2014 №153-И, куда помещены заверенные копии паспорта, свидетельства о регистрации ИП и другие бумаги;
- заявка передана защищенными каналами связи, предоставляющими банку возможность идентифицировать ИП как отправителя (то есть, по системе «клиент-банк»);
- речь идет об открытии второго или последующего расчетного счета.
Подобная система успешно действуют в западных странах. Однако в РФ она неприменима. Категорически запрещено открывать расчетные счета без личного присутствия клиента или его представителя. Об этом прямо указано в:
- ч.5 ст.7 ФЗ о препятствовании легализации прибыли, полученной незаконном путем и спонсировании терроризма от 07.08.01 №115;
- п. 1.1. вышеупомянутой Инструкции Центробанка №153-И.
Перечень требуемых документов
Перечень официальных бумаг, которые необходимы, чтобы открыть расчетный счет для ИП в банке, всегда можно скачать с его официального сайта. Финансовое учреждение формирует этот список исходя из положений разработанных им Правил (внутрибанковского документа), которые в свою очередь основываются на п.4.7. Инструкции №153. Ни добавить, ни убрать что-либо из нормативно установленного перечня банк не вправе.
Разница в списках требуемых документов для обывателя объясняется:
- спецификой формулировок;
- расширенного трактования отдельными банками содержания п.4.7. Инструкции ЦБ.
ИП-резиденту (то есть – гражданину РФ) потребуются:
- удостоверяющий личность потенциального клиента документ (обычно паспорт);
- карточка образцов подписей (бланк предоставляется банком, заполняется его сотрудником, подписывается ИП);
- приказы о назначении или доверенности относительно лиц, которые будут иметь право подписи по расчетному счету – бухгалтер, поверенный (если таковые будут);
- свидетельство о принятии на налоговый учет (ИНН ИП);
- свидетельство о госрегистрации в качестве ИП (то, которое с номером ОГРНИП);
- при необходимости подтвердить право ведения некоторых видов деятельности – патент или лицензия.
Как ИП открыть расчетный счет в банке, если гражданства РФ он не имеет? ИП-нерезиденту, кроме вышеуказанного, нужно предъявить миграционную карту. При ее отсутствии подойдет иной документ, подтверждающий законность его пребывания в РФ.
Финансовые учреждения часто дополнительно истребуют: выписку из ЕГРИП, информационное уведомление из Росстата и расписку ИП о подтверждение реального места пребывания. Поскольку эти документы не входят в перечень п. 4.7., правомерность действий банков остается под вопросом.
До того, как открыть расчетный счет ИП, нужно уяснить следующее.
- Подписываясь на ксерокопии официальной бумаги и делая отметку «копия верна», человек принимает на себя ответственность за ее соответствие оригиналу.
- Все передаваемые для открытия расчетного счета документы подшиваются финансовым учреждением в специальное дело и хранятся длительное время. Если данные меняются (выдан новый паспорт, произошла смена регистрации), ИП обязан уведомить об этом банк.
- Документы должны быть действительными на дату обращения в кредитную организацию. Если будет выявлено противоположное, банк принудительно закроет расчетный счет и сообщит правоохранителям.
- Подделка документов уголовно наказуема.
Процедура открытия расчетного счета
Чтобы четко уяснить, как открыть расчетный счет для ИП, нужно представлять процедуру в целом. Ее можно поделить на такте этапы:
- Обращение потенциального клиента:
- сбор необходимых документов;
- заполнение карточки образцов подписей;
- заверка официальных бумаг в установленном порядке;
- подача в финансовое учреждение заявления с образцами подписей.
- Рассмотрение заявки, результат которого напрямую зависит от полноты переданного пакета документов и правильности заполнения предоставленных бланков.
- если бумаги в порядке – заключается договор, открывается расчетный счет;
- если нет – пакет документов дополняется недостающими бумагами или же, клиент пробует открыть расчетный счет в менее придирчивом банке.
Потенциальный клиент, обратившийся в банк, закономерно задается вопросом, как открыть расчетный счет для ИП. Однако с позиции законодателя счет – всего лишь инструмент взаиморасчетов, а основой отношений между клиентом и банковским учреждением является договор обслуживания. Поэтому п.1.2. Инструкции №153 установил, что расчетный счет открывается не просто «после», а именно «в связи с» подписанием договора. Счет считается открытым с момента внесения записи об этом факте в Книгу для регистрации лицевых счетов.
Мы советуем нашим читателям открывать расчетный счет в проверенном банке, где помогут не только с подготовкой документов, а и дальнейшем ведением счета.
Важные нюансы
- В договоре обслуживания ИП и банк могут договориться об открытии не одного, а сразу нескольких расчетных счетов. Это нужно, если ИП планирует заниматься внешнеэкономической деятельностью и ему нужны как рублевый, так и валютный счета. Иногда целесообразно завести два р/с в целях облегчения бухгалтерского учета и развести по ним отдельные направления хозяйственной деятельности.
- Формы договоров с некоторыми банками предполагают возможность заведения нескольких счетов не одновременно. То есть, в день заключения договора открывается первый р/с, а в будущем, при необходимости, клиент может подать еще одну заявку в рамках того же договора. Второй счет является дополнительным, и его открытие – право, а не обязанность ИП. В случае использования такой возможности, условия обслуживания обоих счетов одинаковы. Банк обязан внести запись в Книгу лицевых счетов и открыть р/с не позже следующего банковского дня после получения требования по второму счету.
- Заявка относительно счета с указанием желаемой даты открытия может быть подана заранее. На протяжении некоторого времени с момента поступления от клиента обращения и подписания сделки вплоть до указанной в заявке даты, банк обладает всеми документами для открытия счета, но само это действие не производит. По Инструкции №153 запись в книгу лицевых счетов им вносится, а расчетный счет открывается не позже дня, следующего за датой, указанной в обращении клиента.
- Скорость обслуживания и принятия решения относительно открытия расчетного счета зависит от массы факторов, например от того, кто выносит окончательный вердикт – главный офис или руководитель местного отделения. По закону счет должен быть открыт не позже следующего банковского дня за днем подписания договора. Но реально все происходит гораздо оперативнее – в один день за отрезок времени от часа до трех.
- 2014 ознаменовался изменениями – с 01 мая наконец, отменена обязанность ИП и других субъектов хозяйствования уведомлять об открытии р/с контролирующие структуры. Теперь это делает только обслуживающее финансовое учреждение. Кстати, для банков ничего не изменилось – они и ранее электронными каналами связи сообщали налоговой о подобных действиях со счетами, то есть, происходило дублирование с уведомлением клиента.