Каждое учреждение, зарегистрированное на территории нашего государства, в ходе своей деятельности имеет дело с наличными средствами – при выдаче заработной платы, расчетах с контрагентами и т.д. При этом предприятие имеет право самостоятельно установить сумму остатка денежных средств в кассе в конце рабочего дня. Для этого производится расчет на установление предприятию лимита остатка кассы.
Основные сведения
Ограничение остатка кассы зависит от общей суммы движения наличных на предприятии (учитываются поступления и расходы), а также от того, каким именно видом деятельности оно занимается. В случае, когда организация только открылась и не имеет точных сумм прихода и расходов, в расчет принимаются их приблизительные, планируемые размеры.
Как выглядит расчет на установление предприятию лимита остатка кассы?
Оформляя представленный документ, необходимо заранее определить расчетный период. Как видно, он может быть равен 1 рабочему дню. Однако, в зависимости от вида деятельности организации, этот срок может быть продлен, но не должен превышать 92 дня.
В каждой новой строке документа указываются следующие показатели (ежедневно или ежечасно):
- выручка;
- расход.
Помимо этого, в бланке фиксируется общая выручка и расход за более длительный период – например, в течение последних 3 месяцев. Затем клиент просит разрешить тратить выручку в том или ином объеме. При этом указывается и цель, в соответствии с которой данные расходы будут осуществляться.
Изучив все представленные сведения, банком принимается решение об удовлетворении просьбы или, наоборот, отказе в ней. Ответственным за данную процедуру является руководитель финучреждения, Ф.И.О. которого значатся в конце документа.
